Protokoły z posiedzeń komisji RM - archiwum 00: Protokoł 31/09 z posiedzenia Komisji Rewizyjnej RM w Witkowie, odbytego w dniu 25.03.2009r.
PROTOKOŁ Nr 31/09
z posiedzenia Komisji Rewizyjnej Rady Miejskiej w Witkowie, odbytego w dniu 25 marca 2009r. o godz. 9,30 w sali posiedzeń Urzędu GiM, pod przewodnictwem p.Henryka Muchy – Przewodniczącego Komisji
Uczestniczący w posiedzeniu członkowie Komisji – zgodnie z listą obecności, stanowiącą załącznik do niniejszego protokołu.
Ponadto w posiedzeniu uczestniczyli:
- p.Marian Gadziński - Zastępca Burmistrza Gminy i Miasta
- p.Halina Rzepecka - Skarbnik Gminy i Miasta
Otwarcia posiedzenia dokonał p.Henryk Mucha – Przewodniczący Komisji. Powitał zebranych, stwierdził na podstawie listy obecności, że w posiedzeniu uczestniczy wymagane quorum, po czym przedstawił projekt porządku posiedzenia, proponując, by punkt „4” projektu dot. informacji o szkoleniu z zakresu absolutorium, przenieść na kolejne posiedzenie, w którym będą uczestniczyć wszyscy członkowie Komisji.
Uwag nie zgłoszono, przyjęto porządek posiedzenia w brzmieniu:
Porządek posiedzenia:
1. Otwarcie posiedzenia, stwierdzenie quorum, ustalenie porządku posiedzenia.
2. Przyjęcie protokołu z poprzedniego posiedzenia.
3. Informacja o realizacji wniosków zgłoszonych przez Komisję.
4. Kontrola wykonania budżetu gminy i miasta za 2008r.
5. Inne sprawy.
Ad.1. Jak wyżej.
Ad.2. Protokoł z poprzedniego posiedzenia przyjęto jednomyślnie, po indywidualnym odczytaniu.
Ad.3. Pan Marian Gadziński – Zastępca Burmistrza Gminy i Miasta zapoznał Komisję ze sposobem realizacji wniosków, zgłoszonych na poprzednich posiedzeniach.
Ad.4. Pan Przewodniczący Komisji odczytał pismo Przewodniczącego Rady Miejskiej z dnia 23 marca br. o wypracowanie dokumentów związanych z absolutorium dla Burmistrza Gminy i Miasta.
Przedmiotowe pismo wraz ze sprawozdaniem z wykonania budżetu gminy i miasta za 2008r. stanowi załącznik do niniejszego protokołu.
Po czym wspólnie z p.Haliną Rzepecką – Skarbnikiem Gminy i Miasta przystąpiono do analizy wykonania budżetu gminy i miasta za 2008r. w oparciu o przedstawione przez Burmistrza sprawozdanie w tym zakresie.
Pani Skarbnik przypomniała, że budżet gminy i miasta na 2008r. został uchwalony przez Radę Miejską w dniu 28 grudnia 2007r. W ciągu roku uchwała budżetowa była aż dziewięciokrotnie zmieniana uchwałami Rady Miejskiej i ośmiokrotnie zarządzeniami Burmistrza Gminy i Miasta, na podstawie upoważnienia udzielonego Burmistrzowi przez Radę i zgodnie z ustawą o finansach publicznych. Po ostatnich zmianach budżet na dzień 31 grudnia 2008r. przedstawiał się następująco: dochody – plan 27.892.593,-zł, wykonanie – 27.794.043,-zł tj. 99,6%; wydatki – plan 29.439.512,-zł a ich wykonanie 27.894.717,-zł tj. 94,8%.
Ustalono, że na kolejnym posiedzeniu Komisja dokona analizy zarządzeń, którymi p.Burmistrz dokonał zmian w budżecie.
Kontrola dochodów.
1. Planowane dochody ogółem wykonano w 99,6%, z tego dochody własne na plan 13.314.527,-zł wykonano ponad plan, bo w 104%.
2. Dochody własne podatkowe wykonano w 102,2%.
W wyniki analizy poszczególnych dochodów podatkowych ustalono, że na jednym z kolejnych posiedzeniu, Komisja zapozna się z wysokością umorzeń.
3. Dochody majątkowe wykonano w 89,7%.
4. Udziały w podatku dochodowym od osób fizycznych i prawnych wykonano w 110,9%.
5. Pozostałe dochody niepodatkowe wykonano w 101,4%.
Subwencje.
Subwencje z budżetu Państwa zostały wykonane w 100%.
Dotacje celowe.
Dotacje celowe na zadania zlecone z zakresu administracji rządowej na zadania bieżące wykonano w 90,8%, na zadania majątkowe w 100%, dotacje celowe na zadania własne – 85,4%, dotacje z funduszy celowych na realizację inwestycji (rekultywacja gruntów rolnych) wykonano w 100%. Również w 100% wykonano pomoc finansową udzieloną między jednostkami samorządu terytorialnego na dofinansowanie zadań bieżących (dofinansowanie remontu Stadionu Miejskiego). Natomiast w mniejszym stopniu, bo w 81,2% wykonano „środki na realizację zadań bieżących pozyskane z innych źródeł”, z uwagi na to, że z wymiany młodzieży skorzystało mniej osób, niż to planowano.
Komisja zwróciła uwagę na niskie wykonanie dotacji z budżetu państwa na zadania w zakresie pomocy społecznej (składki na ubezpieczenie zdrowotne…- 83,2%), na zadanie własne w zakresie „sfinansowania nauczania języka angielskiego w klasie pierwszej szkoły podstawowej” (52,5%), dofinansowanie zakupu podręczników dla klas 0-III (76,2%) oraz dofinansowanie pracodawcom kosztów przygotowania zawodowego młodocianych pracowników (52,3%).
Ustalono, że powyższe wykonanie wymaga wyjaśnienia odpowiednio przez Kierownika M-G Ośrodka Pomocy Społecznej i inspektora ds. oświaty w Urzędzie Gminy i Miasta.
Kontrola wydatków.
Planowano wydatki w wysokości 29.439.512,-zł, a wykonano je w wysokości 27.894.717,-zł tj. 94,8%.
Wydatki bieżące wykonano w 94,5%, a wydatki majątkowe w 95,7%.
Pani Skarbnik poinformowała, że 37% przeznaczone zostało na oświatę i wychowanie, 19% na zadania pomocy społecznej, 7% na gospodarkę komunalną i ochronę środowiska, pozostałe środki – na bieżące zadania. Wydatki majątkowe stanowią w budżecie 18,6% wydatków ogółem.
Następnie dokonano analizy procentowego wykonania wydatków w poszczególnych działach budżetowych, począwszy od „Rolnictwa i łowiectwa”, zwracając szczególną uwagę na pozycje, w których wykonanie było niskie.
W związku z niewykonaniem pozycji „Rezerwy ogólne i celowe” w dziale „Różne rozliczenia”, pani Skarbnik wyjaśniła, że nie było potrzeby wykorzystania zaplanowanych środków.
Wydatki finansowane z dotacji celowych z budżetu państwa na realizację zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie ustawami.
Wydatki te wykonano w 90,8%.
Uwag nie zgłoszono.
Dotacje udzielone z budżetu gminy.
Dotacje na wydatki bieżące wykonano w 97,6%, a na wydatki majątkowe – 100%.
Wydatki majątkowe.
Wydatki te wykonano w 95,7%.
W związku z niskim wykonaniem wydatków w dziale „Turystyka” (54,7%), pani Skarbnik wyjaśniła, że nie wykonany w ubiegłym roku parking przy Ośrodku Wypoczynkowym w Skorzęcinie, będzie zrealizowany w bieżącym roku. Pani Skarbnik wyjaśniła ponadto, że zaplanowana w dziale „Gospodarka komunalna” modernizacja budynku komunalnego w Ruchocinku oraz w dziale „Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego” odbudowa świetlic wiejskich, zostały ujęte w wykazie wydatków, które nie wygasają z upływem roku budżetowego 2008, zgodnie z uchwałą Rady Miejskiej Nr XX/176/08 z dnia 29.XII.2008r. i w Wieloletnim Planie Inwestycyjnym. W związku z tym w sprawozdawczości finansowej wykazane są jako wydatki wykonane w 2008r.
Uwag nie zgłoszono.
Następnie Komisja zapoznała się z „Informacją z realizacji inwestycji w 2008r.”
Uwag nie zgłoszono.
Ustalono, że na kolejnym posiedzeniu Komisja dokona kontroli realizacji wybranego zadania (bądź zadań).
Przychody i rozchody.
Pani Skarbnik wyjaśniła, że przychody, które stanowiły wolne środki planowane na kwotę 2.022.719,-zł wykonano w 28,5%. Rozchody w wys. 475.800,-zł stanowiące spłatę wcześniej zaciągniętych pożyczek, wykonano w 100%. Spłaty pożyczek następowały terminowo, zgodnie z umowami.
Przychody i rozchody Gminnego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej.
Stan środków na początek roku wynosił 73.546,54zł, a na koniec roku 218.536,41zł.
Środki tego Funduszu wydatkowano na zadania bieżące. Jak wyjaśniła pani Skarbnik, sposób rozdysponowania tych środków określa Burmistrz zarządzeniem. Niektóre z zaplanowanych zadań nie zostały w 2008r. wykonane, będą realizowane w br.
Przychody i koszty Zakładu Budżetowego – Zakład Gospodarki Komunalnej.
Przychody wykonano w 98,6%, a koszty w 99,1%.
Uwag nie zgłoszono.
Następnie zapoznano się z wykazem jednostek budżetowych, które utworzyły rachunki dochodów własnych oraz zestawieniem dochodów własnych i wydatków nimi finansowanych (szkoły, Przedszkole, Urząd Gminy i Miasta).
Komisja zapoznała się z załączonymi do sprawozdania z wykonania budżetu informacjami: o realizacji Programu Przeciwdziałania Narkomanii i Gminnego Programu Profilaktyki i Rozwiązywania Problemów Alkoholowych, o realizacji wydatków z zakresu kultury i sportu, o działalności Miejsko-Gminnego Ośrodka Pomocy Społecznej, o dodatkach mieszkaniowych, o wykonaniu planów finansowych szkół. Ponadto analizowano sprawozdania z wykonania planu finansowego instytucji kultury tj. Biblioteki Publicznej i Ośrodka Kultury, Sportu i Rekreacji.
Odnośnie Programu Profilaktyki i Rozwiązywania Problemów Alkoholowych Komisja stwierdziła, że we wniosku absolutoryjnym, należy umieścić zapis, że niewykorzystane w 2008r. w ramach tego Programu środki, zostały ujęte w Programie na 2009r.
Ad.5. W punkcie tym ustalono, że kolejne posiedzenie dla kontynuowania prac związanych z procedurą absolutoryjną, odbędzie się w dniu 31 marca 2009r. o godz. 9,30.
Na tym posiedzenie zakończono – o godz. 13,30.
Przewodniczący Komisji
Henryk Mucha
Protokołowała:
H. Koźniewska
|
